关于呈报2015年度财政决算的报告

市人大常委会：

现将《龙井市人民政府2015年度财政决算报告》呈上，请予审议。

龙井市人民政府

二○一六年   月   日

龙井市人民政府关于

全市2015年度财政决算报告

一、2015年财政决算情况

2015年由于我市重点企业税收短收，继续实施结构性减税政策，致部分年初计划的收入无法实现，相反调整工资、养老保险并轨等因素导致基本支出增速过快。12月份，我市按照新《预算法》的有关规定，调整了年初财政预算，并圆满完成了调整后的指标任务。

    2015年，全年财政总收入完成51,347万元，其中公共财政预算全口径收入完成41,074万元；基金预算收入完成10,273万元。全年财政总支出完成212,315万元，其中公共财政预算支出完成198,141万元；基金预算支出完成14,174万元。

（一）公共财政预算收支情况。

2015年，全市完成公共财政预算全口径收入41,074万元，为预算的101.4%，同比增收1,041万元，增长2.6%。按收入级次划分：完成上划中央级收入8,001万元，其中：上划中央“两税”4,229万元，为预算的117.5%，同比增长35.2%；上划中央所得税收入完成2,549万元，为预算的93.9%，同比下降17.1%；车辆购置税收入完成1,223万元，为预算的101.3%，同比下降11.6%；上划省级非税分成收入160万元；公共财政预算收入完成32,913万元，为预算的100.2%，同比增收465万元，增长1.4%。按收入性质划分：税收收入完成22,044万元，占全口径财政收入的53.7%，同比下降11.1%；非税收入完成19,030万元，占全口径财政收入的46.3%，同比增长24.8%。按征收部门划分：国税部门完成8,123万元，为预算的105.2%，同比增收976万元，增长13.7%；地税部门完成14,626万元，为预算的100.4%，同比减收3,418万元，下降18.9%；财政部门完成18,325万元，为预算的100.6%，同比增收3,483万元，增长23.5%。

主要收入项目完成情况：

工商税收完成15,883万元，为预算的103.9%，同比减收1,606万元，下降9.2%，其中减收较多的税种是营业税及土地增值税。（1）营业税收入完成6,282万元，减收2,237万元，下降26.3%，主要是同期龙井市盛泰房地产开发有限公司自查补税514万元，龙井澳乐房地产开发有限公司正常申报纳税145万元，吉林省华兴工程建设集团有限公司缴纳180万元，长吉城际铁路有限公司代扣代缴营业税123万元，本期无此收入。（2）土地增值税收入完成595万元，减收680万元，下降53.3%，主要是同期延边龙达房地产开发有限公司自查补税62万元，龙井市盛泰房地产开发有限公司自查补税246万元，龙井市大陆房屋开发有限公司自查补税70万元，龙井金缘房地产开发有限公司自查补税79万元，龙井市开山屯政府缴纳51万元，龙井创新房地产开发有限责任公司正常申报缴纳81万元，本期无此收入。

个人所得税和企业所得税完成4,248万元，为预算的93.9%，同比减收874万元，下降17.1%。其中，个人所得税完成793万元，同比减少1,370万元，主要是同期延边佳田置业有限公司和延边天成置业有限公司代扣代缴股权转让部分个人所得税1547万元，本期无此收入。 

烟叶税(农业特产税)、耕地占用税和契税共完成1,913万元，为预算的108.7%，同比减收265万元，下降12.2%。其中，契税完成1560万元，为预算的111.4%，短收243万元，主要是同期吉林四环澳康药业有限公司正常申报纳税90万元，龙井创新房地产开发有限责任公司正常申报纳税149万元，本期无此收入。

非税收入完成19,030万元，为预算的100.5%，同比增收3,786万元，增长24.8%。其中，增收较多的是国有资源（资产）有偿使用收入实现收入10,675万元，增收6,334万元，主要是本年有热力公司上缴供热特许经营权转让款1000万元，国有资产处置收入413万元，征收办国有资产租赁收入4000万元，征收办国有资产有偿使用收入4200万元，同期有棚户区改造项目开发权出售收入3000万元；减收较多的是国有资产经营收入，实现收入857万元，减收5,008万元，主要是同期收吉视传媒股份转让收入5421万元。

主要支出项目完成情况：

2015年，市人代会批准调整的一般预算支出为81,290万元。执行中追加省专项、新增各类转移支付和结算补助114,111万元，加上债务转贷收入24,093万元，上年结余110万元，动用调入资金及超收安排3,341万元，扣除上解上级支出3,809万元、债券还本支出20,903万元及年终结余92万元等，调整后全年实际支出198,141万元。剔除各类专项及专项转移支付支出100,005万元后，完成可用财力支出预算的120.7%，同比增支16,887万元，增长20.8％。

一般公共服务支出16,805万元，主要包括人大、政协、政府、党委、纪检监察、发展与改革等相关事务支出。扣除省、州专项支出630万元，为预算的158.5%，同比增长14.2%。支出增长主要是落实工资改革增资部分。

国防支出86万元，主要含民兵和国防动员等相关事务支出。

公共安全支出11,336万元，扣除专项及专项转移支付支出3,474万元，为预算的118.7%，同比增长39.2%。主要是公共安全部门工资增长及补发工资部分同比增加948万元，公共安全设备购置款同比增加247万元。

教育支出25,485万元，扣除专项及专项转移支付支出3,213万元，为预算的133.9%，同比增长29.3%。支出增长主要是落实教职职工工资改革增资部分。

科学技术支出926万元，扣除省、州专项支出140万元，为预算的340.3%，同比增长56%。主要是落实省下达提高科学技术支出比重政策，加大了财政对科学的投入力度。

文化体育与传媒支出3,922万元，扣除省、州专项支出1,095万元，为预算的192.7%，同比增长56.3%。主要是拨付出售吉视传媒相关费用1,280万元，拨付群众文化艺术中心工程、供电改造及办公设备采购等资金867万元。

社会保障和就业支出50,550万元，扣除专项及专项转移支付支出42,439万元，为预算的182.1%，同比增长52.8%。主要是拨付麻纺厂养老保险政府承债资金1,222万元，优抚经费以及就业补助同比增加800万元。

医疗卫生支出14,411万元，扣除专项及专项转移支付支出6,608万元，为预算的115.1%，同比增长16.4%。主要是职工基本医疗、离休医疗统筹金、生育及工伤等保险补助支出同比增加400万元；市医院融资租金、公立医院改革补助资金同比增加362万元。

节能环保支出3,798万元，扣除省、州专项支出3,090万元，为预算的147.2%，同比下降61.8%。支出下降的主要原因是上年有暖房子地方配套支出490万元。

城乡社区事务支出13,296万元，扣除省、州专项支出1,622万元，为预算的258.7%，同比增长23%。支出增长的主要原因是征地拆迁补偿及城乡基础设施建设支出比上年增加。

农林水事务支出29,546万元，扣除专项及专项转移支付支出17,998万元，为预算的200.6%，同比增长94.6%。主要是远东水库补偿支出500万元；村级干部报酬和组织运转经费支出、村部建设、集体经济发展配套同比增加300万元；列支国库集中支付剩余指标资金同比减少2400万元。

交通运输支出2,464万元，扣除省、州专项支出2,170万元，为预算的75.8%，同比下降46.4%。支出大幅下降的主要原因是上年拨付交通局公路建设项目地方配套及边防公路等工程资金2,076万元。

资源勘探电力信息等事务支出718万元，扣除省、州专项支出355万元，为预算的118.6%，同比增长8%。

商业服务业等事务支出1,870万元，扣除省、州专项支出966万元，为预算的516.6%，同比增长225.2%。主要是拨付间岛日本总领事馆展示馆项目资金200万元。

金融监管等事务支出5万元。

国土资源气象等事务744万元，扣除省、州专项支出147万元，为预算的119.4%，同比增长42.1%。主要是补发退休人员工资及抚恤金150万元。

住房保障支出19,617万元，扣除省、州专项支出15,647万元，为预算的139%，同比增长46.8%。支出增长主要是工资上涨导致住房公积金上涨345万元，拨付廉租住房地方配套资金260万元，棚户区改造地方配套资金1500万元。

粮油物资管理事务支出569万元，扣除省、州专项支出170万元，为预算的166.3%，同比增长76.52%。主要是国库集中支付年末结转增加102万元。

其他支出1,993万元。扣除省、州专项支出211万元，为预算的9.2%，同比下降77.1%。主要是按人民银行要求，本年度本金利息支出调整到相应的其他项目支出科目中。

（二） 基金预算收支情况

2015年，全市完成基金预算收入10,273万元，为预算的264%，同比下降22.1%。完成基金预算支出14,174万元，为预算的130%，同比下降22.8%。

主要收入项目完成情况：

城乡社区事务类收入9,967万元，为预算的275%，同比下降22.7%。其中，国有土地使用权出让金收入完成8,702万元，同比减收3,676万元，下降29.7%。主要是供地率下降，土地出让金收入也相应减少。

其他政府性基金收入208万元，为预算的277%，同比增加138万元，同比增长197.1%。主要是上年有跨年缴库的价调基金收入。

主要支出项目完成情况：

社会保障和就业类支出494万元，为预算的411.7%，同比增长111.1%。主要是拨付大中小型水库移民后期扶持专项资金494万元，同比增加193万元。

城乡社区事务类支出11,981万元，为预算的129%，同比下降31.7%。主要是拨付政府住房、城乡建设、土地整理等专项资金3,193万元，同比减少2,240万元；征地和拆迁补偿支出同比减少2,607万元；土地开发支出同比减少1,768万元；城市建设支出同比减少1,528万元。

农林水事务类支出499万元，为预算的96.9%，同比下降75.5%。主要是水利建设基金纳入一般预算，导致水利建设进专项收入同比减少1742万元。

其他政府性基金支出1,181万元，为预算的169%，同比增长186%，同比增加413万元，主要是当年彩票公益金安排的专项支出较多。

二、完成预算收支任务、推进民生工程建设采取的几项措施

为完成全年预算收支任务，我们重点做好了以下几个方面的工作：

（一）强化财税征管，促进经济平稳运行。围绕全年收入目标，加强财税库银协调配合，对重点税源进行动态分析，主动作为，强化征管，保证足额征缴入库；加大对罚没收入、行政事业性收入等非税收入的监管，进一步规范非税收入缴库行为，确保非税收入及时入库；坚持“压缩一般、严控三公，保证重点”的原则，努力降低行政运行成本，全年“三公经费”完成1387万元，同比减少361万元，下降20.7%，进一步减轻财政收支矛盾压力。

（二）积极筹措资金，着力支持经济发展。一是全力做好项目申报和资金争取工作，共争取各类专项资金及专项转移支付资金105,445万元。二是清理盘活财政存量资金。全市收回部门财政存量资金余额共计7,702万元，主要用于我市基础设施建设，极大改善了财政性资金沉淀问题，有效提高财政性资金的使用效率，缓解我市资金紧张问题。

（三）不断提高公共服务能力，全力保障民生促和谐。一是继续提高城乡低保对象待遇标准，城镇低保标准由390元/月提高到430元/月；农村低保标准由2,580元/年提高到2,880元/年，保证了社会化发放工作顺利进行。二是加大社会保障补助力度，企业退休人员养老金人均月增长212元，全年养老保险待遇支出67,197万元。三是认真贯彻落实各项就业再就业政策，全年共拨付再就业资金2,944万元。四是努力改善群众居住环境，筹措拨付23,921万元积极推进暖房子改造、棚户区改造、农村危旧房改造以及廉租住房建设等保障性安居工程，重点支持交通建设、环境保护、节能减排等，提升城乡环境承载能力，创造优良生态环境，改善人民和投资环境。

   （四）积极落实各项惠农政策，加快现代农业事业发展。一是认真落实各项惠民补贴政策。及时足额发放粮食直补、综合直补、大豆目标价格补贴资金、农作物良种补贴资金以及农机购置补贴资金5549万元，调动了农民种粮积极性，促进了农民增收。二是支持开展扶贫帮困。争取4,781万元重点用于各乡镇25个产业化项目、15个基础设施建设以及1个国有贫困林场等41个扶贫项目建设。三是支持提高农业综合生产能力。争取项目资金3390万元，用于我市中低产田改造工程，支持我市畜牧企业基地及技术建设；集中投入2014年度存量和增量资金2950万元，完成6个高标准农田建设项目。四是继续落实村级公益事业“一事一议”财政奖补政策，投入资金680万元，对全市9个行政村进行基础设施建设。

（五）加大资金统筹力度，推进各项社会事业协调发展。一是进一步加大教育投入，支持教育优先发展，拨付2666万元保障了各义务教育学校的正常教学活动，继续实施农村义务教育校舍维修改造。二是促进文化繁荣发展，投入2,228万元支持公共文化服务体系建设，支持实施文化遗产保护、农村文化大院、送戏下乡、广播电视村村通工程等文化惠民工程，改善农村公共文化服务设施和条件，丰富文化体育活动。三是努力促进科技创新，投入100万元投入黄牛规模化生产技术研究与肉鸡高产安全生产联动技术研究，重点支持农业科技创新工程。四是进一步完善各项医疗保障制度，进一步提高新农合、城居医疗保险参保补助标准，财政补助标准由320元/人提高到380元/人，全年共安排财政补助资金3,335万元。五是积极落实彩票公益金政策，争取彩票公益金635万元支持我市社会福利、全面健身、残疾人康复等社会公益事业，发挥了“取之于民，用之于民”作用。

  （六）深化财政管理改革，进一步提升财政管理水平。健全政府预算体系，完善公共财政预算编制，提高预算编制的完整性；全面开始实施财政票据电子化管理，加强和规范政府非税收入征收管理；强化政府采购监督管理，扩大政府采购范围和规模，全年实现政府采购额4,682万元，节约资金421万元，节约率为8.25%；加大财政信息公开力度，在政府门户网站公开政府收支决算、基金收支决算和“三公经费”预算，提升财政工作的透明度、公开化。全面开展资产报表编报工作，2014年全市行政事业单位资产总额108,229万元，其中固定资产总额62,747万元，同比增长15%，有效掌握全市固定资产总额，确保国有资产的安全、完整，防止国有资产流失。

2015年财政任务艰巨而繁重，取得如此成绩亦是来之不易。这是市委、市政府统揽全局、正确领导的结果，是市人大、政协发挥职能、有效监督的结果，是各部门密切配合、扎实工作的结果，更是全市人民团结奋斗、共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也要清醒的认识到，目前在财政运行和预算执法中仍然存在一些突出的困难与问题：一是受经济持续下行影响，保持财政收入的稳定增长压力日益加大，但稳增长、调结构、惠民生等刚性支出仍将不断增加，收支矛盾突出并有进一步加剧的趋势；二是政府性债务偿还能力和防范潜在风险压力较大；三是财政预算管理及基础工作有待进一步加强。对于这些困难和问题，我们将高度重视，认真研究，充分发挥财政职能，积极应对各种不利因素的制约与影响，迎难而上，创新机制，加强管理，努力建设更好的龙井做出更积极的贡献。