2016年龙井市预算编制和财政工作的指导思想是：以习近平总书记系列重要讲话和吉林调研时重要讲话精神为指导，全面贯彻落实中央和省州相关会议及市委十四届十次全会精神，以“四个全面”发展战略为引领，坚持稳中求进，改革创新，着力推进财税体制改革，促进政策与预算相结合、规划与项目相衔接；着力优化财政支出结构，重点保障民生支出和发展支出，从严控制“三公”经费和行政运行经费等一般性支出；着力创新预算支出方式，发挥引导资金的杠杆作用，促进经济结构调整和发展方式转变；着力加大财政资金统筹使用力度，盘活存量资金，加快预算执行进度；着力强化预算刚性约束，强化财政监督，构建较为全面规范、公开透明的现代预算管理制度。

（一）一般公共预算收入安排。

2016年安排全市公共财政预算全口径收入43127万元，增长5%。按收入级次划分：上划中央两税4875万元，增长15.3%；上划中央所得税3060万元，增长20.0%，上划中央车辆购置税1400万元，增长14.5%；安排公共财政预算收入33632万元，增长2.2%。按组织收入部门划分：国税计划完成10200万元，增长25.6%；地税计划完成20997万元，增长43.6%；财政计划完成11930万元，下降34.9%。

（二）一般公共预算支出安排。

2016年，全市公共财政预算收入33632万元，加上按规定列入年初预算的返还性收入3791万元、各类转移支付补助104815万元、上年结余92万元，扣除上解上级支出2939万元后，全市一般公共预算财政总支出预计139391万元，其中可用财力支出预计74405万元。按照量入为出、收支平衡的原则和《2016年政府收支分类科目》的规定编制预算收支计划如下：

一般公共服务支出计划安排11893万元，剔除各类转移支付补助资金534万元，比上年计划增加1225万元，增长12.1%。其中：人大事务352万元，政协事务304万元，政府办公室及相关机构事务5246万元，发展与改革事务862万元，财政事务770万元，审计事务226万元，纪检监察事务495万元，商贸事务260万元，民族事务162万元，党委办公室及相关机构事务1515万元，组织事务156万元，宣传事务170万元，群众团体事务276万元。支出增长的原因是上年调整全市职工工资标准。

公共安全支出计划安排6570万元，剔除各类转移支付补助资金1435万元，同比减少1436万元，下降21.9%。其中：武装警察300万元，公安4200万元，法院61万元，司法574万元。支出下降的原因是今年起法院和检察院人财物由省级垂直管理。

教育支出计划安排21361万元，剔除各类转移支付补助资金1834万元，同比增加2929万元，增长17.6%。其中：教育管理事务666万元，普通教育16701万元，职业教育754万元，进修及培训1101万元。支出增长的主要原因是：上年中旬调整工资标准后，全年教职职工工资性支出需安排18079万元，增加2921万元。

科学技术支出计划安排251万元，剔除各类转移支付补助资金40万元，减少20万元，下降8.7%。其中：科技管理事务107万元，技术研究与开发10万元，科学技术普及94万元。由于财力有限今年仅安排科技三项费用10万元，同比减少48万元。

文化体育与传媒支出计划安排1671万元，剔除各类转移支付补助资金139万元，同比增加70万元，增长4.8%。其中：文化968万元，文物90万元，体育33万元，广播影视441万元。

社会保障和就业支出计划安排42228万元，剔除各类转移支付补助资金和36938万元和上年结余资金25万元，同比增加202万元，增长4.0%。其中：人力资源和社会保障管理事务942万元，民政管理事务756万元，财政对社会保险基金的补助1681万元，就业补助739万元，抚恤200万元，社会福利393万元，残疾人事业118万元，最低生活保障195万元。

医疗卫生与计划生育支出计划安排12236万元，剔除各类转移支付补助资金4683万元，同比增加746万元，增长11.0%。其中：医疗卫生与计划生育管理事务232万元，公立医院1176万元，基层医疗卫生机构1290万元，公共卫生1745万元，医疗保障2695万元，计划生育服务415万元。支出增长的主要原因是：上年调整工资标准后，全年医药系统职工工资性支出需安排4411万元，增加891万元。

节能环保支出计划安排481万元，剔除各类转移支付补助资金172万元，同比减少172万元，下降35.8%。由于财力有限，排污费及环境监测收入返还等支出未做安排。

城乡社区支出计划安排6881万元，同比增加4377万元，增长174.8%。其中：城乡社区管理事务1447万元，城乡社区公共设施850万元，城乡社区环境卫生854万元，其他城乡社区3730万元。支出增长的原因是：原列于其他支出的债务本息支出今年起安排在此支出科目中。

农林水支出计划安排17804万元，剔除各类转移支付补助资金11597万元，同比增加577万元，增长10.2%。其中：农业3431万元，林业726万元，水利1024万元，扶贫110万元，农村综合改革901万元。支出增长的原因是：今年全额安排大新水库职工工资168万元，本级水利建设基金收入支出150万元。

交通运输支出计划安排662万元，同比增加276万元，增长71.5%。按照上级结算补助要求，今年安排公路管理机构经费408万元。

资源勘探信息等支出计划安排336万元，同比增加30万元，增长9.8%。

商业服务业等支出计划安排280万元，剔除上年结余资金67万元，同比增加38万元。其中：商业流通事务124万元，旅游业管理与服务89万元。

国土海洋气象等支出计划安排1114万元，剔除各类转移支付补助资金630万元，同比减少16万元，下降3.2%。由于财力有限，未安排行政性收费和罚没收入返还支出。

住房保障支出计划安排4689万元，剔除各类转移支付补助资金1102万元，同比增加730万元，增长25.6%。由于工资标准的提高，住房公积金缴存额度相应增加。

粮油物资储备支出计划安排265万元，同比增加25万元。

债务还本支出安排我市还贷二级收费公路中央偿贷资金缺口资金334万元。

其他支出计划安排10335万元，其中含各类转移支付补助资金5790万元，除此之外均安排于机关事业单位养老保险统筹及其他配套支出。

（三）政府性基金预算收支安排。

2016年全市政府性基金收入计划2879万元，比上年计划下降25.9%。其中：国有土地使用权出让收入2448万元，比上年计划下降23.0%；污水处理费收入140万元，上年无此项收入计划。政府性基金收入较上年计划下降的原因：一是土地属于不可再生资源，随着近几年招商引资力度的加大，有限的可供地资源逐年减少；二是今年起政府住房基金收入纳入国有资源（资产）有偿使用收入中，上年计划为200万元，实际完成591万元。当年基金收入2879万元，加上上年结余收入3913万元，全市政府性基金收入总计为6792万元。政府性基金支出比照政府性基金收入安排6792万元，比上年预算下降12.0%。其中：城乡社区支出5913万元、资源勘探信息等支出170万元、其他支出709万元。

二、2016年预算安排中存在的问题

随着“一带一路”倡议的全面推进、中韩自贸协议的正式签订，我市作为省、州开发开放重点市县，迎来了重大发展契机，但仍面临许多困难和问题。一是部分行业产能过剩、企业成本上升，市场竞争压力短时间内无法释放，传统产业转型升级缓慢，新兴产业尚待成长为发展支柱，税源基础仍然薄弱，经济结构性矛盾没有根本解决，保持财政收入稳定增长的负担愈加沉重。二是稳增长、调结构、惠民生等刚性支出继续增加，在上年基础上今年人员公用经费需要安排48837万元，占可用财力的65.6%，增长15.5%。今年，提高社会保障和医疗服务水平，促进教育均衡发展，推进农业现代化进程，保障政法、信访、应急、食品安全、安全生产等方面仍需大量资金支持。政府性债务规模越来越大，市级财力需偿还的债务本息已高达46857万元。今年除了人员公用经费外仍需安排重点民生、农业及债务等资金8.6亿元。由于年初财力所限仅统筹安排25568万元，其中安排债务本息支出2419万元。此外，在预算执行中还会发生一些不可预见因素。面对严峻形势，我们将积极向上级反映情况，争取更多上级专项补助，努力实现预算超收弥补预算资金缺口，确保预算正常运行，实现财政收支平衡。

三、2016年财政工作任务

2016年是“十三五”规划的开局之年，也是落实党的十八届五中全会精神和省委新一轮振兴发展的关键之年，做好全年财政工作，努力实现“十三五”开好局、起好步意义重大。为实现2016年财政工作目标任务，我们将着力做好以下几项工作：

（一）强化税收征管，确保年度收支平衡。一是密切关注经济运行态势和财税政策变化，继续深入开展税源调查，加强重点税源监管，挖掘增收潜力，坚持依法征收、应收尽收，严禁收取过头税、过头费，严禁采取“空转”等方式虚增财政收入，确保收入实实在在、没有水分。二是完善齐抓共管机制，加强财税部门的密切配合，协调解决收入征管中存在的困难和问题，确保完成收入任务。三是加强非税收入征管，努力做到税费并重、大小兼顾、多管齐下。

（二）严格遵守新《预算法》，强化依法理财。一是改进项目支出编制方法，提高年初预算编制的精准率和到位率，缩小与年终决算的差异率。二是坚持先有预算，后有支出，加强预算刚性约束，强化预算的严肃性。完善预算执行动态监控机制，建立健全预算支出责任制度，进一步提高预算执行的效率和均衡性。三是继续盘活财政存量资金，建立健全清理规范财政结转结余资金的长效机制。四是推进乡镇国库集中支付制度改革，逐步扩大国库集中支付电子化管理应用范围。五是坚持勤俭办一切事业，推动厉行节约反对浪费等制度落地生根，进一步压缩一般性支出，严格控制“三公”经费预算，计划安排“三公”经费1249万元（剔除上划省级的检法部门支出因素），原则上只减不增。此外，继续推进机关事业单位养老保险制度改革，确保各项政策平稳衔接，顺利落实。

（三）立足新常态，谋划绿色转型新发展。以投资拉动作为经济增长的重要着力点，充分发挥生态优势，千方百计增加资金投入，大力强基础、调结构、转方式，积极推进绿色转型发展。加大基础设施建设投入力度，紧跟中央、省、州投资重点，积极争取上级资金，大力支持交通、水利、污染防治、节能减排、市政基础设施、保障性安居工程、新型城镇化建设和农业科技园区发展，提高我市经济发展的承载能力。积极落实财税优惠政策，创新融资形式，拓宽融资渠道，促进传统企业增资扩股、转型升级、提质增效。重点支持对文化遗产的保护、开发和推进景区基础设施建设，推动龙井文化旅游产业做大做强。

（四）坚持优化结构，保障民生事业持续改善。一是重点抓好脱贫攻坚工程。落实好中央、省级各项扶贫政策，积极构建全程精准扶贫、脱贫体系，加强扶贫项目和资金管理，提高扶贫资金的使用效益。二是支持就业和社会保障工作。继续落实小额创业贷款贴息等就业扶持政策，着力支持解决高校毕业生、农村转移劳动力、城镇就业困难人员就业等问题；贯彻落实基本公共卫生服务经费和城乡低保、养老金、基本医疗保险等财政补助标准工作。三是促进教育事业优先发展、公平发展。提高义务教育和各级各类教育办学质量和水平，加强义务教育阶段薄弱校建设，逐一落实农村中小学义务教育免学杂费、中等职业学校免学费、朝鲜族学前教育免学费、朝鲜族普通高中学生免学费政策，促进城乡教育公平。四是加大食品药品安全资金投入，提升市场监管水平，保障群众饮食用药安全；加大基本公共文化服务保障力度，支持重点文化惠民工程。

（五）以完善机制为保障，支持现代农业发展。积极开展涉农资金统一规划、合力推进机制，整合各类涉农项目资金，统筹安排，集中投入土地整理、农业综合开发和高标准农田建设等，集中开展中低产田改造、土地整理和高标准农田建设，实现规模效应。大力支持规模经营，用好用足国家和省扶持土地规模经营和三次产业融合发展政策，促进土地规模经营和以家庭为主的三次产业融合发展，全面落实强农惠农政策，及时准确发放各类惠农补贴。

主任、各位副主任、各位委员：

完成2016年预算任务繁重而艰巨。我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的依法监督、市政协的民主监督及社会各界的大力支持下，锐意进取，真抓实干，努力完成全年预算和财政改革发展各项工作，为实现全面建成小康社会的宏伟目标努力奋斗！